Te otorgaron un crédito INFONAVIT o estás a punto de pedirlo, ves un descuento en tu recibo de nómina y no entiendes de dónde sale el monto: ¿por qué este mes me retuvieron más?, ¿qué es ese cobro de $15?, ¿el cálculo lo hace mi empresa o el Instituto? Si eres trabajador, quieres revisar que te descuenten lo correcto; si llevas la nómina de una empresa, necesitas aplicar la retención exacta para no tener diferencias con el INFONAVIT. En esta guía te explicamos, paso a paso y con ejemplos resueltos, cómo se calcula el descuento del crédito INFONAVIT en la nómina, sin depender de una "calculadora infonavit".
¿Qué es y cómo se consigue el crédito INFONAVIT?
El crédito INFONAVIT es un préstamo para vivienda que el Instituto otorga a los trabajadores afiliados. Existen cuatro modalidades —comprar, construir, remodelar y liquidar deuda— y el monto al que accedes depende de tu Salario Base de Cotización, tu ahorro en la Subcuenta de Vivienda, tu estabilidad laboral y tu historial crediticio.
El Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT) se fundó en 1972 con un objetivo simple: dar cumplimiento al derecho a la vivienda de los trabajadores. Para lograrlo, pone a disposición de los derechohabientes cuatro tipos de crédito:
Crédito para comprar. Es el crédito hipotecario tradicional. Te prestan hasta $2,217,700.67 MXN, y el descuento en la nómina depende de tu salario y del monto del crédito. Puedes solicitarlo sin importar tu nivel salarial.
Crédito para construir. Te pueden prestar hasta $1,904,389.15 MXN, con una tasa de interés anual del 12%. Al igual que el anterior, tu descuento mensual se fija según tu salario.
Crédito para remodelar. El monto se ajusta según el tipo de mejoras, el valor del inmueble y el ahorro acumulado en tu Subcuenta de Vivienda (lo que aporta tu empleador al INFONAVIT, equivalente al 5% de tu salario diario integrado). Tiene una tasa de interés anual del 12%.
Crédito para liquidar mi deuda. Puede otorgarse por hasta $1,904,389.15 MXN, igual que el de construcción. La tasa de interés anual es del 12% y el descuento mensual se establece según tu salario.
Para determinar si eres derechohabiente a un crédito, el INFONAVIT toma en cuenta factores como:
- Tu estabilidad laboral.
- Tu edad y tu salario diario integrado.
- Tu ahorro acumulado en la Subcuenta de Vivienda.
- La información de la empresa en la que laboras.
De igual manera, el INFONAVIT revisa a detalle tu historial crediticio. Según estos factores, el porcentaje del crédito al que puedes acceder será del 60% (si no autorizas la consulta de tu historial crediticio), 80% (tu nivel de cumplimiento puede mejorar), 90% (tu nivel es suficiente pero mejorable) o 100% (tu nivel de cumplimiento es total).
Si quieres saber si calificas, puedes hacer tu precalificación en el portal del INFONAVIT.
¿Cómo se descuenta el INFONAVIT en tu nómina?
El descuento del crédito INFONAVIT se aplica directamente a tu nómina con la periodicidad con la que cobras (quincenal o mensual), pero quien entera el pago al Instituto es el patrón. Las aportaciones del patrón son bimestrales y equivalen al 5% de tu Salario Base de Cotización por los días laborados en el bimestre.
Si tu perfil aplica para el crédito —o ya te lo otorgaron— se te descontará un monto de la nómina que varía según la forma en que recibes tu salario. Las periodicidades más comunes son quincenal o mensual.
Es importante recordar que todas las aportaciones al INFONAVIT las aplica el empleador o patrón (la empresa donde laboras). En otras palabras, aunque el descuento se refleja en tu recibo, quien hace las aportaciones directas al INFONAVIT es la compañía donde trabajas.
Además, las aportaciones por parte del patrón son bimestrales y corresponden al 5% de tu Salario Base de Cotización por los días que laboraste en ese periodo. También tienes derecho a realizar aportaciones voluntarias si así lo deseas.
Las 3 modalidades de descuento (con ejemplos)
El descuento del crédito INFONAVIT se calcula bajo una de tres modalidades: en porcentaje sobre el SBC, por cuota fija en pesos o por factor de veces UMI (Unidad Mixta INFONAVIT). En todas se suman $15 de seguro de vivienda al monto final que se retiene cada mes.
1. Descuento en porcentaje
Se calcula tomando el Salario Base de Cotización diario por el porcentaje de descuento del crédito, multiplicado por los días laborados con crédito en cada periodo. Si no sabes calcular tu SBC, revisa esta guía.
Ejemplo: a Raúl el INFONAVIT le otorgó un crédito con descuento del 15%. Su SBC es de $1,150. El cálculo es: $1,150 × 15% = $172.50 de cuota diaria × 30 días laborados del mes + $15 de seguro de vivienda = $5,190 mensuales que se le descuentan de la nómina para pagar el crédito.
2. Descuento por cuota fija
Se calcula con una cuota fija en pesos mensual: se toma la cuota fija del bimestre, se divide entre los días del bimestre y se multiplica por los días laborados con crédito.
Ejemplo: Alina tiene que pagar una cantidad mensual fija de $1,944.40 MXN. A esa cifra se le suman los $15 de seguro de vivienda, lo que da un descuento mensual total de $1,959.40 MXN.
¡Espera! Te recomendamos usar nuestra calculadora de nómina gratuita para validar tus cifras:
3. Factor de descuento (veces UMI)
En esta modalidad existen dos variantes según el año del descuento:
- Para descuentos correspondientes a 2016 y años anteriores, se considera la cuota fija en Veces Salario Mínimo (VSM) por el Salario Mínimo General Vigente en el Distrito Federal (SMGDF), por los meses del bimestre entre los días del bimestre, por los días laborados con crédito.
- Para descuentos posteriores al 1 de enero de 2017, se considera el factor de descuento por el Valor de la Unidad Mixta INFONAVIT (UMI) como base de cálculo, por los meses del bimestre entre los días del bimestre, por los días laborados con crédito. (Esta es la variante que usamos en el ejemplo.)
Ejemplo: a Francisco le descuentan 24 veces la UMI (Unidad Mixta INFONAVIT), que a partir del 1.º de enero de 2021 fue de $87.21. El cálculo es: $87.21 × 24 = $2,093.04 MXN + $15 de seguro de vivienda = $2,108.04 MXN de descuento mensual para Francisco.
- Porcentaje: SBC diario × % del crédito × días laborados + $15.
- Cuota fija: cuota mensual en pesos ajustada por días laborados + $15.
- Veces UMI: valor de la UMI × número de veces + $15.
- En las tres modalidades siempre se suman los $15 del seguro de vivienda.
La hoja de retención: qué es y por qué entregarla
La hoja de retención es el documento que el INFONAVIT entrega al acreditado donde especifica el tipo y el monto del descuento que se aplicará en la nómina. Es obligación del trabajador presentarla al patrón, sobre todo al ingresar a un nuevo empleo, para que las retenciones del crédito se hagan correctamente.
Al otorgarse el crédito, el INFONAVIT entrega un documento llamado hoja de retención, en el cual especifica cómo se hará el descuento en la nómina y qué tipo de descuento se aplicará. Por lo general debes entregarlo cuando comienzas a laborar en un nuevo empleo, o cuando acabas de darte de alta como derechohabiente del crédito INFONAVIT. Es obligación del trabajador presentarla al patrón para que se realicen las retenciones correspondientes.
Como ya mencionamos, conviene que sepas exactamente cuánto te descuentan y que recuerdes que tienes la opción de pagar más por voluntad. ¿Por qué? Porque los plazos son muy largos, y si pagas más de lo estipulado puedes terminar de liquidar tu crédito en mucho menos tiempo del establecido.
Si llevas la nómina de una empresa, automatizar estos cálculos te evita diferencias con el INFONAVIT y errores en el recibo. Conoce el sistema de nómina de FiscoClic, que integra el cálculo de descuentos INFONAVIT, IMSS y CFDI, o súmate como distribuidor si ofreces servicios contables.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el descuento de INFONAVIT en porcentaje?
¿El INFONAVIT se descuenta cada quincena o cada mes?
¿Qué es el seguro de vivienda de $15 que aparece en el recibo?
¿Quién paga las aportaciones del 5% al INFONAVIT, el trabajador o el patrón?
¿Qué es la hoja de retención y por qué debo entregarla a mi patrón?
Ahora que ya sabes cómo se calculan los pagos y descuentos que se realizan en la nómina por el crédito INFONAVIT, compártelo con amigos, familiares o conocidos que estén buscando un crédito para adquirir, remodelar, liquidar o construir una vivienda.
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